개인사업자를 위한 세금 절세 전략 | 부가가치세·종합소득세 비용 처리법 완전정리

개인사업자가 꼭 알아야 할 부가가치세(VAT)와 종합소득세 절세 전략! 비용 공제 기준과 증빙 서류 종류부터 주의할 점까지 한 번에 정리해드립니다.

1. 개인사업자 비용, 어디까지 공제될까?

개인사업자는 사업에 직접적으로 사용된 비용에 대해 부가가치세와 종합소득세 공제를 받을 수 있습니다. 중요한 건 **‘적격 증빙’**을 제대로 챙기는 것이죠. 단순한 지출도 증빙이 없으면 세무서에서는 인정하지 않습니다.

핵심 포인트: 사업 관련 비용이면 대부분 공제 가능하지만, 증빙 없이는 ‘무용지물’!

비용 처리를 위한 증빙 서류는 크게 두 가지로 나뉩니다.

TIP: 세금계산서는 간이과세자에게는 받을 수 없습니다.

많은 사업자들이 부가가치세 10% 부담 때문에 세금계산서를 꺼립니다. 그러나 예를 들어, 월세가 100만 원이고 세금계산서 발급을 위해 부가세 10만 원을 추가로 지불했다고 가정해보겠습니다.

결론: 당장은 아까워도 세금계산서를 받는 것이 장기적으로 유리합니다!

사업 비용 중 3만 원을 초과하는 항목에 적격 증빙이 없으면, 미입증 금액의 2% 과태료가 부과될 수 있습니다.

또한, 적격 증빙이 없으면 소득금액이 더 커져 세금 부담이 증가할 수도 있죠. 국세청의 자동화된 세무 시스템은 점점 더 정교해지고 있습니다.

적격 증빙이 없더라도 다음 항목들은 비용 공제가 가능합니다.

세금이 두려워 회계를 방치하면 결국 더 큰 리스크를 떠안게 됩니다. **부가가치세는 '내 돈이 아닌 국가에 대신 전달하는 세금'**이라는 점을 기억하고, 그에 따른 적격 증빙 확보를 생활화하세요.

부가세 아끼겠다고 세금계산서 생략?
절세가 아니라 탈세가 될 수도 있습니다.